Пошук навчальних матеріалів по назві і опису в нашій базі:

Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету




0.73 Mb.
НазваІнформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету
Сторінка1/6
Дата конвертації15.07.2013
Розмір0.73 Mb.
ТипІнформація
Зміст
Прогноз доходів районного бюджету на 2014-2015 роки.
Основні показники районного бюджету на 2013 рік.
Розподіл контрольного показника 2013 року
Державне управління
Структура видатків по районній раді
Заробітна плата з нарахуваннями.
Медикаменти та перев’язувальні матеріали.
Продукти харчування.
Капітальні видатки.
Аналіз контрольного показника по установах відділу освіти Кролевецької районної державної адміністрації на 2013 рік (070000)
Структура видатків установ відділу освіти по КТКВК 070000
Пропозиції ФУ щодо розподілу КП МФУ на 2013 р.
Перелік державних/регіональних/місцевих програм, які виконуються в межах бюджетних коштів у 2013 році
Структура видатків по Кролевецькій ЦРЛ (за даними ЦРЛ)
Незабезпеченість по 2013 року складає 4406,640 тис. грн.
Показники вартості л/дня по медикаментах та харчуванню
Перелік цільових програм запропонованих ЦРЛ на 2013 рік
Утримання установ соціального забезпечення.
Соціальні програми у галузі молоді, сім’ї та жінок
Фінансова підтримка громадських організацій інвалідів і ветеранів
...
Повний зміст
  1   2   3   4   5   6


Пояснювальна записка

до проекту районного бюджету на 2013 рік
Доходи

Інформація про соціально - економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету.

Станом на 21.12.2012 року у співставних умовах дії бюджетного законодавства отримано власних та закріплених доходів загального фонду 11539,094 тис. грн., або на 10,6 відсотків (1105,818 тис. грн.) більше проти факту за 2011 рік. Додатково до кінця 2012 року очікується ще отримати доходів загального фонду районного бюджету в сумі 238,6 тис. грн.

Тобто за підсумками 2012 року у співставних умовах дії бюджетного законодавства очікується отримати 11777,7 тис. грн., що на 1344,4 тис. грн. (на 12,9 відсотки) більше за фактичні надходження 2011 року.

При цьому основним бюджетоутворюючим джерелом наповнення районного бюджету, як і в попередні роки, залишається податок з доходів фізичних осіб, частка якого у загальних надходженнях загального фонду районного бюджету за 2012 році станом на 21.12.2012 року склала 99,0 відсотка. В порівнянні з фактом за 2011 роком у 2012 році (станом на 21.12.2012 року) податок зріс на 9,7 відсотка. Позитивно вплинуло на зростання податку з доходів фізичних осіб законодавче збільшення розміру мінімальної заробітної плати (з 1073 гривень на 1 січня 2012 року до 1134 гривень з 1 грудня 2012 року).

Інформація про хід виконання районного бюджету в поточному році.

Слід відмітити зростання доходної частини власних та закріплених доходів загального фонду районного бюджету. Відсоток зростання у 2012 (станом на 21.12.12 року) до надходжень за 2011 рік склав 10,6, у 2011 до фактичних надходжень за 2010 рік – 11,9 відсотка, за 2010 рік до факту 2009 року – 15,5, за 2009 до фактичних за 2008 рік – 6,1. При цьому:

Податку з доходів фізичних осіб, який займає 98,2 відсотка в загальній сумі власних і закріплених доходів, отримано у 2012 році на 9,7 відсотка більше фактичних надходжень за 2011 рік.

Крім цих джерел надходжень 1,8 відсотка складають:

  • надходження реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців,

  • податок на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності, що зараховується до районного бюджету,

  • частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств,

  • надходження від орендної плати за оренду цілісним майновим комплексом, що у комунальній власності,

  • інші надходження.

Прогноз доходів районного бюджету на 2014-2015 роки.

Надходження власних та закріплених доходів до загального фонду на 2014 рік заплановано в сумі 13735,8 тис. гривень, на 2015 рік – 14326,5 тис. грн., або відповідно на 4,9 та 9,4 відсотка більше індикативних показників на 2013 рік.

Прогнозні показники по надходженню податку на доходи фізичних осіб на 2014-2015 роки складались з урахуванням індексу споживчих цін (інфляції) на відповідний період.

Податок на прибуток підприємств комунальної власності заплановано з урахуванням норм статті 10 підрозділу 4 розділу XX Перехідні положення Податкового кодексу України, щодо встановлення ставки податку на прибуток з 1 січня 2013 року в розмірі 19 відсотків, з 1 січня 2014 року – 16 відсотків.

Надходження плати за спеціальне використання природних ресурсів, за ліцензії на певні види господарської діяльності та інші надходження заплановані на рівні прогнозних показників на 2013 рік.

Основні показники районного бюджету на 2013 рік.

Районний бюджет на 2012 рік сформований відповідно до положень Бюджетного Кодексу України, Податкового Кодексу України, Закону України "Про Державний бюджет України на 2013 рік" в загальній сумі 128548,995 тис. гри., в тому числі доходи загального фонду – 125265,547 тис. грн., спеціального – 3283,448 тис. грн.

Загальний обсяг власних і закріплених доходів загального фонду районного бюджету складає 13092,917 тис. грн., з них доходи, які враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів – 12942,917 тис. грн. (98,9 % від загального обсягу власних та закріплених доходів), доходи, які не враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів — 150,000 тис. грн. (1,1 % від загального обсягу власних та закріплених доходів).

Із загальної суми доходів, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів 13092,917 тис. грн.,

  • 12936,017 тис. грн., або 98,8 % складають надходження 50 відсотків податку з доходів фізичних осіб,

  • 6,9000 тис. грн., або 0,1% - надходження реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

У порівнянні з фактичними надходженнями за 2012 рік (станом на 21.12.2012 року) у співставних умовах дії бюджетного законодавства доходи, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів, збільшено на 1608,756 тис. грн., або на 14,2 %. В тому числі по податку з доходів фізичних осіб збільшення склало 1608,789 тис. грн., або 14,2 %.

При формуванні доходної частини районного бюджету враховано:

- розмір мінімальної заробітної плати у місячному розмірі з 1 січня - 1147 гривень, з 1 грудня - 1218 гривень.

До складу доходів, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів в сумі 150,000 тис. грн., включено:

  • податок на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності, що зараховується до районного бюджету – 64,000 тис. грн. (42,7 %),

  • частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств – 6,100 тис. грн. (4,0 %),

  • надходження від орендної плати за оренду цілісним майновим комплексом, що у комунальній власності – 58,900 тис. грн. (39,3 %),

  • інші надходження – 21,000 тис. грн. (14,0 %).

Дотація вирівнювання районному бюджету відповідно до ст.108 Бюджетного Кодексу України буде перераховуватись територіальним органом Державної казначейської служби шляхом застосування нормативів щоденних відрахувань від кошика доходів загального фонду Державного бюджету України для надання міжбюджетних трансфертів, що надійшли на аналітичні рахунки обліку доходів Державного бюджету на відповідній території. Переліком відповідно з ч.4 ст.108 Бюджетного Кодексу доходів загального фонду державного бюджету, за рахунок яких здійснюватиметься перерахування дотації вирівнювання, включаються 14 джерел доходів.

Ч.2 ст.108 Бюджетного Кодексу України передбачено, що у разі якщо суми, перераховані управлінням Державного казначейства не забезпечать отримання місячної суми дотації вирівнювання згідно з нормативами щоденних відрахувань, визначених цим Законом, Державне казначейство України зобов'язане перерахувати на рахунок відповідного місцевого бюджету недоотриману місячну суму дотації вирівнювання із загального фонду державного бюджету не пізніше 10 числа наступного місяця.

Крім зазначеного, до загального та спеціального фондів районного бюджету передбачається передача трансфертів в сумі 113049,230 тис. грн., в тому числі:

  • дотація вирівнювання, що одержується з державного бюджету – 65442,800 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям - інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям – 32938,300 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 5056,100 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг з послуг зв’язку та інших передбачених законодавством пільг ( крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот) та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян – 975,300 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населеню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу - 1866,000 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 876,600 тис. грн.,

  • субвенції на проведення видатків місцевих бюджетів, що враховуються при визначенні обсягу між бюджетних трансфертів - 2343,830 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій – 3000,000 тис. грн.,

  • субвенції на проведення видатків місцевих бюджетів, що не враховуються при визначенні обсягу між бюджетних трансфертів - 4,800 тис. грн.,

  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату державної соціальної допомоги на дітей - сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом "гроші ходять за дитиною" – 545,500 тис. грн.

При цьому слід зазначити, що відповідно до ч.6 ст. 48 Бюджетного Кодексу України зобов'язання щодо виплати субсидій, допомоги, пільг по оплаті за спожиті житлово – комунальні послуги та компенсацій громадянам з бюджету, на що згідно із законами України мають право відповідні категорії громадян, обліковуються органами Державного казначейства України незалежно від визначених на цю мету бюджетних призначень.

Сума доходів спеціального фонду складає 3283,448 тис. грн. З них власні надходження бюджетних установ склали 2406,848 тис. грн. в тому числі: по районному відділу освіти – 1125,887 тис. грн., по районному відділу культури – 261,451 тис. грн., по охороні здоров»я – 989,270 тис. грн., по територіальному центру соціального обслуговування – 30,240 тис. грн..

Міністерством фінансів України на 2013 рік Кролевецькому району доведено контрольні показники в цілому для району в сумі 94656,7 тис. грн., що більше минулого року на 3135,8 тис.грн., або 3,4 відсотки.

З них по загальному фонду на видатки, які враховуються при визначенні дотації вирівнювання з державного бюджету – 84937,4 тис. грн. (більше минулого року на 1,8 %) та на видатки, які не враховуються при визначенні дотації вирівнювання з державного бюджету – 9719,3 тис. грн. (більше минулого року на 20,5%).

Відповідно до статті 101 Бюджетного кодексу України, Формули розподілу обсягу міжбюджетних трансфертів (дотацій вирівнювання та коштів, що передаються до відповідного місцевого бюджету) між районним бюджетом або міським ( м. Севастополя, міста республіканського Автономної Республіки Крим чи обласного значення) бюджетом та бюджетами територіальних громад сіл, селищ, міст та їх об'єднань, адміністративно підпорядкованих відповідному району або місту, затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 08 грудня 2010 року № 1149 „Деякі питання розподілу обсягу між бюджетних трансфертів” зі змінами та доповненнями , проведено формульний розподіл між бюджетних трансфертів між районним бюджетом та бюджетами сіл, міста

По даному розподілу отримано висновок Головного фінансового управління про результати перевірки правильності розрахунку між бюджетних трансфертів.

За результатами перевірки порушень не встановлено.

Розподіл контрольного показника 2013 року


Галузі

Доведено МФУ на район

Розподілено по формулі

районний

міський

сільські

Органи місцевого самоврядування

5753,800

1380,380

335,588

4037,832

Освіта

48260,8

38134,131

8060,562

2066,107

Охорона здоров’я

21172,4

21172,4







Культура

6453,0

4720,840

405,150

1327,010

ФК і спорт

505,1

505,1







Терцентр

1892,5

1892,5







Центр соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді

88,6

88,6







Центр реабілітації

81,6

81,6







Компенсаційні виплати фізичним особам постанова КМУ № 558

307,0

307,0







Нерозподілений резерв

422,6

422,6







Разом

84937,400

68705,151

8801,3

7430,949



Контрольні показники після розподілу доведено головним розпорядникам коштів районного бюджету.

До проекту районного бюджету було враховано та опрацьовано всі бюджетні запити, надані головними розпорядниками коштів згідно вимог Інструкції по складанню бюджетних запитів, затвердженої наказом начальника фінансового управління.

При формуванні бюджету пропозиції головних розпорядників по розподілу контрольного показнику було приведено до рівня минулого року по інших видатках без застосування індексу інфляції 4,8 % з метою максимально можливого виконання ст. 77 Бюджетного кодексу України та враховано заходи по економії коштів надані головними розпорядниками коштів в сумі 1003,7 тис.грн, з них: заробітна плата з нарахуваннями -1288,2 тис.грн.
Державне управління

На здійснення наданих державою повноважень органам місцевого самоврядування (районній раді) відповідно до висновку та на підставі вимог постанови КМУ від 08 грудня 2010 року № 1149 „Деякі питання розподілу обсягу між бюджетних трансфертів” кошти направлені в межах 24 відсотків від суми доведеної в цілому на галузь, це становить 1380,380 тис. грн. У цілому до затвердження пропонується 1380,380 тис. грн., з них на оплату праці з нарахуваннями – 764,339 тис. грн. на утримання 11 штатних одиниць в межах нормативу.
  1   2   3   4   5   6

Схожі:

Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconІнформація про соціально-економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік покладені в основу проекту районного бюджету
У порівнянні з 2011 роком надходження податку на доходи фізичних осіб зростуть на 4,3 млн гривень або 21,5 відсотка, а плати за землю...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconВід 15. 11. 2012 №34-Од інструкція з підготовки бюджетного запиту головними розпорядниками бюджетних коштів до проекту районного бюджету на 2013 рік та при внесенні змін до районного бюджету у 2013 році
Бюджетного кодексу України і визначає механізм розрахунку показників проекту районного бюджету України на плановий бюджетний період...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconДодаток 1 до інструкції з підготовки бюджетних запитів до проекту районного бюджету на 2012 рік
Розподіл граничного обсягу видатків/ надання кредитів загального фонду на 2012 рік за функціями, порівняно з відповідними показниками...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconДодаток до інструкції з підготовки бюджетного запиту головними розпорядниками бюджетних коштів до проекту обласного бюджету на 2012 рік та при внесенні змін до обласного бюджету у 2012 році бюджетний запит на 2012 рік
Розподіл прогнозного обсягу видатків/ надання кредитів загального фонду на 2012 рік за функціональною структурою, порівняння з відповідними...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconРозпорядження голови Виноградівської районної державної адміністрації 05. 02. 2013 Виноградів №25 Про внесення змін до розпису видатків районного бюджету на 2013 рік
Про районний бюджет на 2013 рік”, з метою впорядкування показників районного бюджету, складання розпису районного бюджету на 2013...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconПояснювальна записка до проекту рішення "Про районний бюджет на 2013 рік"
Доходна частина районного бюджету на 2013 рік сформована відповідно до статей 66 та 69 Бюджетного кодексу України у новій редакції,...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconРішення колегії Городоцької райдержадміністрації від 19 березня 2013 р. №6 Про стан виконання районного бюджету Городоцького району за 2012 рік
Заслухавши та обговоривши доповідь начальника фінансового управління Городоцької райдержадміністрації (В. Жданський) про виконання...
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconІнформація до проекту Програми економічного та соціального розвитку Здолбунівського району на 2013 рік Пріоритетні завдання соціально-економічного розвитку Здолбунівського району у 2013 році та шляхи їх вирішення
Нарощування обсягів виробництва промисловими підприємствами на наявних потужностях
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconПлан роботи районної державної адміністрації на І квартал 2012 року І. Питання, які необхідно винести на розгляд районної ради Про програму економічного І соціального розвитку району на 2012 рік
Про виконання районного бюджету за 2011 рік та внесення змін до районного бюджету на 2012 рік
Інформація про соціально економічний стан в районі у 2012 році і прогноз розвитку на 2013 рік, покладені в основу проекту районного бюджету iconРозпорядження 14. 09. 2012 №391-р Про розроблення проекту Програми економічного І соціального розвитку м. Козятина на 2013 рік
Про розроблення проекту Програми економічного і соціального розвитку області на 2013 рік”, з метою своєчасного складання проекту...
Додайте кнопку на своєму сайті:
ua.convdocs.org


База даних захищена авторським правом ©ua.convdocs.org 2014
звернутися до адміністрації
ua.convdocs.org
Реферати
Автореферати
Методички
Документи
Випадковий документ

опубликовать
Головна сторінка